Muchos de ustedes probablemente se estarán preguntando por qué el cambio de una auditoría a una revisión financiera. Bueno, sin ser demasiado técnico, las personas de nuestras PTA que realizan nuestras revisiones generalmente no son auditores financieros autorizados y nuestras revisiones no cumplen con los requisitos de una auditoría independiente. Por lo tanto, el término revisión financiera está reemplazando al término auditoría.
El propósito de nuestra revisión financiera es verificar que se sigan los procedimientos financieros de la PTA y que los ingresos/gastos se utilicen para los fines aprobados por la asociación. Nuestro seguro también requiere una revisión financiera que debe realizar un comité de al menos dos personas. Aquí hay un enlace a un artículo de la PTA del Estado de California que explica más sobre las revisiones financieras. Reseñas financieras
Espero que su revisor financiero 2022-2023 y su comité hayan completado la revisión financiera de fin de año del 1 de enero de 2023 al 30 de junio de 2023. De lo contrario, su junta ejecutiva deberá nombrar un comité de revisión para trabajar con su actual comité financiero. Revisor para completar la revisión de fin de año. (Si no tiene un revisor financiero elegido, su junta ejecutiva deberá nombrar uno). Si necesita crear un comité, lea sus estatutos con respecto a los criterios para un comité de revisión financiera.
Una vez completado, presentará el informe a la Junta Ejecutiva y a su Asociación. Finalmente, el informe de revisión financiera, la lista de verificación y las recomendaciones deben cargarse en MyPTez o enviarse a su consejo para ser enviado a la PTA del Noveno Distrito (las unidades fuera del consejo envían el informe directamente a la PTA del Noveno Distrito). Si tiene dificultades para cargar el informe en MyPTez, también puede enviárselo a Deborah Childers a [email protected]. (Pronto cambiaré mi dirección de correo electrónico, ¡pero por ahora es auditor!)
Estoy trabajando para programar un taller de revisión financiera el próximo mes. Aquí hay un enlace a una encuesta para ayudar a seleccionar una fecha y hora que funcione mejor para la mayoría de las personas. Si completó esta encuesta antes, no es necesario que la vuelva a completar.
Finalmente, un consejo útil que lo ayudará a tener una revisión financiera exitosa es que cada mes, durante la reunión de su junta ejecutiva, revise el extracto bancario mensual y verifique la conciliación que ha completado su tesorero. El extracto bancario debe ser firmado y verificado mensualmente por un firmante que no sea un cheque, y si lo verifica cada mes durante sus reuniones, su revisión financiera estará un paso más cerca de completarse. A continuación encontrará un enlace a formularios de revisión financiera que son archivos PDF que se pueden completar y algunas sugerencias para completar una revisión financiera.
Formularios de revisión financiera: pautas de revisión financiera
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